قوانین حساب SRA

این قوانین الزامات ما را برای زمانی که بنگاهها (از جمله تنها شیوه های مجاز) مجاز ما با پول متعلق به مشتری ، از جمله پول اعتماد یا پولی که از طرف اشخاص ثالث نگهداری می شود ، دریافت یا معامله می کنند. این قوانین مربوط به کلیه بنگاه هایی است که ما تنظیم می کنیم ، از جمله همه کسانی که در چنین بنگاه هایی مدیریت یا کار می کنند.

برای اطمینان از رعایت این قوانین ، شرکت ها نیاز به سیستم و کنترل دارند و ماهیت آن سیستم ها باید متناسب با ماهیت و حجم معاملات مشتری و میزان پول مشتری در نظر گرفته شده یا دریافت شده باشد.

این مقدمه بخشی از قوانین حساب SRA را تشکیل نمی دهد.

قسمت 1: عمومی

قانون 1: بخش برنامه

1. این قوانین در مورد نهادهای مجاز ، مدیران و کارمندان آنها و اشاراتی به "شما" در این قوانین اعمال می شود.
2. بدنهای مجاز ، به طور مشترک و جدی مسئولیت رعایت نهاد مجاز ، مدیران و کارمندان آن با این قوانین را بر عهده دارند.
3. در رابطه با یک نهاد دارای مجوز ، این قوانین فقط در مورد فعالیت های تنظیم شده توسط SRA مطابق با شرایط مجوز آن اعمال می شود.

قسمت 2: پول مشتری و حساب مشتری

قانون 2: پول مشتری

1. "پول مشتری" پولی است که توسط شما دریافت یا دریافت شده است:
   1. مربوط به خدمات تنظیم شده توسط شما به مشتری ؛
   2. به نمایندگی از شخص ثالث در رابطه با خدمات تنظیم شده ارائه شده توسط شما (مانند پولی که به عنوان نماینده ، ذینفعان یا به دستور فرستنده نگهداری می شود).
   3. به عنوان یک متولی یا به عنوان دارنده یک دفتر یا قرار ملاقات مشخص ، مانند انجام یک وکیل دادگستری ، معاون حفاظت یا معتمد یک طرح بازنشستگی شغلی.
   4. در رابطه با هزینه های خود و هرگونه پرداخت بدون پرداخت در صورت نگه داشتن یا دریافت قبل از تحویل لایحه برای همان.
   1. هرگونه پولی که برای پرداخت هزینه ها نگهداری می شود مربوط به هزینه ها یا هزینه های متحمل شده توسط شما به نمایندگی از مشتری شما و مسئولیت آن است. وت
   2. شما به هر دلیلی دیگر حساب مشتری را حفظ نمی کنید.

   اگر پیش از این که مشتری خود را از کجا و نحوه نگهداری پول در اختیار شما قرار داده اید ، نیازی به نگه داشتن این پول در حساب مشتری ندارید. قوانین 2. 3 ، 2. 4 ، 4. 1 ، 7 ، 8. 1 (b) و (c) و 12 در مورد پول مشتری که در خارج از حساب مشتری نگهداری می شود مطابق با این قانون اعمال نمی شود.

   1. در رابطه با پول در 2. 1 (c) ، برای این کار با تعهدات شما طبق قوانین یا مقررات مربوط به دفتر یا انتصاب مشخص شده شما مغایرت دارد.
   2. پول مشتری نشان دهنده پرداخت های دریافت شده از آژانس کمک های حقوقی برای هزینه های شما است. یا
   3. شما در شرایط فردی موافقت می کنید یک ترتیب جایگزین به صورت کتبی با مشتری یا شخص ثالث ، که برای آنها پول نگهداری می شود.

   قانون 3: حساب مشتری

   1. شما فقط یک حساب مشتری را در یک شعبه (یا دفتر مرکزی) یک بانک یا جامعه ساختمان در انگلیس و ولز حفظ می کنید.
   2. شما اطمینان می دهید که نام هر حساب مشتری شامل موارد زیر است:
      1. نام بدن مجاز ؛وت
      2. کلمه "مشتری" برای متمایز کردن آن از هر نوع حساب دیگری که توسط بدن مجاز انجام شده یا اداره می شود.

      قانون 4: پول مشتری باید جداگانه نگه داشته شود

      1. شما پول مشتری را جدا از پول متعلق به نهاد مجاز نگه می دارید.
      2. شما اطمینان حاصل می کنید که به سرعت هرگونه وجوه را از پرداختهای مختلط دریافتی به حساب مشتری صحیح یا حساب کاربری اختصاص می دهید.
      3. جایی که شما پول مشتری را در اختیار دارید و برخی از آن پول برای پرداخت هزینه های شما استفاده می شود:
         1. شما باید یک قبض هزینه یا سایر اعلان کتبی از هزینه های متحمل شده به مشتری یا طرف پرداخت کننده ارائه دهید.
         2. این کار باید قبل از انتقال هرگونه پول مشتری از حساب مشتری انجام شود تا مبلغ پرداخت شود. وت
         3. هر گونه پرداختی باید برای مبلغ مشخصی که در صورتحساب هزینه ها مشخص شده است یا سایر اطلاع رسانی کتبی از هزینه های متحمل شده ، و تحت پوشش مبلغی که برای مشتری خاص یا شخص ثالث نگهداری می شود ، باشد.

         قانون 5: برداشت از حساب مشتری

         1. شما فقط پول مشتری را از حساب مشتری برداشت می کنید:
            1. برای هدفی که برای آن برگزار می شود ؛
            2. پس از دریافت دستورالعمل از مشتری یا شخص ثالثی که پول برای آنها نگهداری می شود. یا
            3. در مجوز کتبی قبلی SRA یا در شرایط مقرر.

            قانون 6: وظیفه تصحیح نقض پس از کشف

            1. شما هرگونه نقض این قوانین را سریعاً پس از کشف اصلاح می کنید. هرگونه پولی که به طور نادرست از حساب مشتری خارج یا خارج شود باید بلافاصله به حساب پرداخت شود یا در صورت لزوم جایگزین شود.

            قانون 7: پرداخت بهره

            1. شما به مشتری یا اشخاص ثالث برای مبلغ منصفانه از هرگونه پول مشتری که از طرف آنها از طرف آنها نگهداری می شود ، حساب می کنید.
            2. شما ممکن است با یک توافق نامه کتبی با مشتری یا شخص ثالثی که برای پرداخت بهره در نظر گرفته شده است ، به ترتیب متفاوتی برسد ، اما شما باید اطلاعات کافی را ارائه دهید تا آنها بتوانند رضایت آگاهانه ارائه دهند.

            قانون 8: سیستم ها و کنترل های حسابداری مشتری

            1. شما سوابق دقیق ، معاصر و زمانی را نگه دارید و حفظ می کنید:
               1. ضبط در رهبران مشتری که توسط نام مشتری مشخص شده اند و توضیحات مناسبی از موضوعی که به آنها مربوط می شود:
                  1. کلیه رسیدها و پرداخت هایی که پول مشتری در سمت مشتری حساب کاربری مشتری هستند.
                  2. کلیه درآمدها و پرداخت هایی که پول مشتری و قبض هزینه ها از جمله معاملات از طریق حساب های بدن مجاز در سمت تجاری حساب کاربری مشتری نیستند.

                  قسمت 3: برخورد با سایر پول های متعلق به مشتری یا اشخاص ثالث

                  قانون 9: عملکرد حساب های مشترک

                  1. اگر هنگام عمل در موضوع مشتری ، به طور مشترک با مشتری یا شخص ثالث پول دریافت یا دریافت می کنید ، قسمت 2 این قوانین صرفه جویی نمی شود:
                     1. قانون 8. 2 - بیانیه های بانک ها ، جوامع ساختمان و سایر موسسات مالی ؛
                     2. قانون 8. 4 - صورتحساب ها و اعلان های هزینه ها.

                     قانون 10: عملکرد حساب شخصی مشتری

                     1. اگر در طول تمرین ، شما حساب خود مشتری را به عنوان امضا کننده اداره می کنید ، قسمت 2 این قوانین صرفه جویی نمی شود:
                        1. قانون 8. 2 - بیانیه های بانک ها ، جوامع ساختمان و سایر موسسات مالی ؛
                        2. قانون 8. 3 - آشتی ؛
                        3. قانون 8. 4 - صورتحساب ها و اعلان های هزینه ها.

                        قانون 11: حساب های مدیریت شده شخص ثالث

                        1. شما ممکن است با مشتری برای استفاده از یک حساب کاربری شخص ثالث به منظور دریافت پرداخت از طرف یا از طرف یا از طرف یا به نمایندگی از طرف مشتری ، با توجه به خدمات تنظیم شده توسط شما به مشتری ، از حساب کاربری شخص ثالث استفاده کنید. فقط اگر:
                           1. استفاده از حساب منجر به دریافت یا نگه داشتن پول مشتری نمی شود. وت
                           2. شما قبل از پذیرش دستورالعمل ، اقدامات معقول انجام می دهید تا مشتری از آن مطلع شود و درک کند:
                              1. شرایط ترتیبات قراردادی مربوط به استفاده از حساب مدیریت شده شخص ثالث ، و به ویژه چگونگی پرداخت هرگونه هزینه برای استفاده از حساب کاربری شخص ثالث و چه کسی آنها را تحمل می کند. وت
                              2. حق مشتری برای خاتمه توافق و درخواست های پرداخت اختلاف توسط شما.

                              قسمت 4: گزارش حسابداران و ذخیره و نگهداری سوابق حسابداری

                              قانون 12: به دست آوردن و تحویل گزارش های حسابداران

                              1. اگر در هر زمان در یک دوره حسابداری ، پول مشتری را نگه داشته یا دریافت کرده اید ، یا یک حساب مشترک یا حساب خود مشتری را به عنوان امضا کننده اداره کرده اید ، باید:
                                 1. گزارش حسابدار را برای آن دوره حسابداری طی شش ماه از پایان دوره دریافت کنید. وت
                                 2. اگر گزارش حسابدار واجد شرایط عدم رعایت این قوانین باشد ، آن را ظرف شش ماه از پایان دوره حسابداری به SRA تحویل دهید ، به گونه ای که پول متعلق به مشتری یا اشخاص ثالث یا بوده است یا احتمالاً بوده است. در معرض خطر قرار گیرد.
                                 1. تمام پول مشتری که در طی یک دوره حسابداری نگهداری یا دریافت شده است ، پولی است که از آژانس کمک های حقوقی دریافت شده است. یا
                                 2. در دوره حسابداری ، بیانیه یا مانده کتاب پول مشتری که شما نگه داشته اید یا دریافت کرده اید فراتر نمی رود:
                                    1. به طور متوسط 10،000 پوند ؛وت
                                    2. حداکثر 250،000 پوند ،
                                    1. در قانون 12. 2 بالاتر از "بیانیه یا مانده کتاب" ، تعادل کل:
                                       1. کلیه حسابهای مشتری که توسط شما برگزار یا اداره می شود. وت
                                       2. هر حساب مشترک و حساب های خود مشتری که توسط شما اداره می شود ،
                                       1. حسابدار توسط بدنه حرفه ای سوء رفتار حرفه ای یا معادل آن مقصر شناخته شده است. یا
                                       2. SRA راضی است که حسابدار نتوانسته است در تهیه گزارش تحت این قوانین ، مراقبت و مهارت لازم را انجام دهد.
                                       1. جزئیات کلیه حسابهای که توسط شما در رابطه با عمل در هر بانک ، جامعه ساختمان یا موسسه مالی دیگر در هر زمان در طول دوره حسابداری که گزارش مربوط به آن است ، انجام شده یا اداره می شود. وت
                                       2. تمام اطلاعات و مستندات دیگر که حسابدار برای تکمیل گزارش خود نیاز دارد.

                                       قانون 13: ذخیره و نگهداری سوابق حسابداری

                                       1. شما باید تمام سوابق حسابداری را به طور ایمن ذخیره کرده و حداقل شش سال این موارد را حفظ کنید.

                                       یادداشت های تکمیلی

                                       ساخته شده توسط هیئت مدیره SRA در 30 مه 2018.

                                       ساخته شده در بخش های 32 ، 33a ، 34 ، 37 قانون وکلای سال 1974 ، بخش 9 قانون عدالت 1985 ، و بند 83 (5) (ح) و بند 20 برنامه 11 تا ، قانون خدمات حقوقی 2007واد

                                       قوانین حساب SRA

                                       راهنمایی

                                       راهنمایی

                                       مطالعه موردی: مطالعات موردی که در رابطه با اخطار هشدار در مورد استفاده نادرست از حساب مشتری به عنوان یک مرکز بانکی خوانده می شود.

                                       اخطار هشدار: چگونه می توان از استفاده نادرست از حساب بانکی مشتری شرکت خود به عنوان تسهیلات بانکی جلوگیری کرد.

                                       اخطار هشدار: این اعلامیه هشدار دهنده شما را به یاد تعهدات خود می اندازد اگر ارجاع صدمات شخصی از اشخاص ثالث انجام دهید ، از نزدیک با آنها همکاری کنید یا به دستورالعمل آنها عمل کنید.

                                       تصمیم گیری: برای کمک به شما در درک چگونگی تصمیم گیری برای اعطای مجوز به یک شرکت برای برداشت مانده های مشتری باقیمانده بیش از 500 پوند.

                                       راهنمایی: مشاوره برای کمک به گزارش دهنده حسابداران و مدیران ارشد شرکت/ COFA برای تهیه گزارش و تعهدات گزارشگری قانونی برای ما آماده و تکمیل می شود.

                                       راهنمایی: درک کنید که معافیت از الزام به دست آوردن گزارش حسابدار اعمال می شود.

                                       راهنمایی: سؤالات و پاسخ ها برای شرکتهای معتبر SRA که پول مشتری را در قالب هزینه ها و پرداخت ها دریافت می کنند و می خواهند به معافیت تکیه کنند تا حساب مشتری را انجام ندهد.

                                       راهنمایی: تعهدات خود را طبق قوانین حساب SRA درک کنید تا سوابق حسابداری دقیق مربوط به دریافت و رسیدگی به پول مشتری را حفظ کنید.

                                       راهنما: انواع حساب های مشترک را که می توانید کار کنید و سوابق مورد نیاز خود را برای رعایت قوانین حساب SRA درک کنید.

                                       راهنمایی: درک کنید که در چه شرایطی طبق قانون 10 از قوانین حساب SRA می توانید حساب بانکی شخصی خود مشتری را به عنوان امضا کننده اداره کنید.

                                       راهنمایی: چه زمانی و نحوه استفاده از یک حساب کاربری شخص ثالث به عنوان جایگزینی برای استفاده از حساب مشتری.

                                       اخطار هشدار: این اعلامیه هشدار دهنده خطرات جدی ناشی از آن توسط جنایتکارانی که موسسات حقوقی جعلی یا دفاتر شاخه های حقوقی واقعی را تشکیل می دهند ، برای عموم و حرفه ای توضیح می دهد.

                                       از این فرم استفاده کنید تا از یک اختیار برای برداشت وجوه از حساب مشتری برای تعادل 500 پوند و بالاتر استفاده کنید.

                                       مانده حساب مشتری باقیمانده پولی است که شما در پایان یک نگهدارنده به مشتری خود بازنگشتید و اکنون انجام این کار برای شما دشوار است زیرا نمی توانید مشتری را شناسایی یا ردیابی کنید.