فرایند مدیریت ریسک مالی

یک فرایند مدیریت ریسک مالی مجموعه ای از مراحل انجام شده برای شناسایی ریسک های احتمالی مالی ، ارزیابی شدت آنها و شناسایی نحوه مدیریت آنها است. روند فراگیر هر فرآیند مدیریت ریسک به شرح زیر است:

1. شناسایی خطر
2. ارزیابی و کمیت ریسک
3. تعریف استراتژی ها برای مدیریت ریسک
4. اجرای یک استراتژی برای مدیریت ریسک
5. نظارت بر اثربخشی استراتژی در مدیریت ریسک

نکات برجسته کلیدی

• فرایند ریسک مالی مجموعه ای از مراحل انجام شده برای مدیریت مؤثر ریسک های مالی است.
• فرایند ریسک مالی شامل شناسایی ریسک ، ارزیابی و کمیت ریسک ، تعیین استراتژی های مدیریت ریسک ، اجرای یک استراتژی برای مدیریت ریسک و در آخر ، نظارت بر اثربخشی استراتژی اجرا شده برای مدیریت ریسک است.

ریسک مالی چیست؟

افراد و شرکت ها با خطرات مالی مختلفی روبرو هستند. به طور کلی ، خطرات مالی وقایع یا وقایع با نتایج یا تأثیرات مالی نامطلوب یا غیرقابل پیش بینی است.

افراد در بسیاری از جنبه های زندگی خود با خطرات مالی روبرو هستند. این خطرات به شکل:

• ریسک اشتغال/درآمد
• خطر هزینه
• دارایی/ریسک سرمایه گذاری
• اعتبار/ریسک بدهی

برای شرکت ها ، انواع دیگری از خطرات با آن روبرو هستند ، مانند:

برای شرکت ها ، خطرات جایگزین با آن روبرو است:

فرایند مدیریت ریسک مالی

همانطور که قبلاً نیز گفته شد ، مراحل زیر یک روند کلی برای مقابله با هر نوع خطر است:

1. شناسایی خطر
2. ارزیابی و کمیت ریسک
3. تعریف استراتژی ها برای مدیریت ریسک
4. اجرای یک استراتژی برای مدیریت ریسک
5. نظارت بر اثربخشی استراتژی در مدیریت ریسک

شناسایی خطر

شناسایی ریسک اولین قدم مهم در روند است. به عنوان بخشی از این مرحله ، در نظر گرفتن همه وقایع یا وقایع ممکن که می توانند تأثیر منفی پولی داشته باشند ، بسیار مهم است.

این خطرات احتمالی را می توان در یک لیست بیان کرد و معمولاً بر اساس انواع ریسک مالی طبقه بندی می شوند. به عنوان مثال ، تمام خطرات مربوط به اعتبار به طور معمول با هم گروه بندی می شوند.

ابزارهایی که می توانند برای شناسایی خطرات مالی مورد استفاده قرار گیرند عبارتند از:

• تجزیه و تحلیل وضعیت مالی فعلی
• طوفان مغزی خطرات مالی در یک کارگاه
• استفاده از رویدادهای استرس مالی قبلی به عنوان مرجع
• مصاحبه با احزاب و متخصصان داخلی و خارجی
• با استفاده از لیست چک های ریسک مالی از پیش تعیین شده

ارزیابی و کمیت ریسک

هنگامی که لیستی از ریسک های مالی بالقوه گردآوری شده است ، ارزیابی و تعیین کمیت خطرات مهم است تا بتوان آنها را به روشی مناسب در اولویت قرار داد. این مهم است زیرا خطرات فوریت بالاتر باید خیلی سریعتر از خطرات ناشی از شدت کمتری برخورد شوند.

ریسک های مالی را می توان از نظر کیفی و کمی ارزیابی کرد. در زمینه امور مالی ، غالباً تمرکز بر ارزیابی ریسک کمی است ، اما ارزیابی ریسک کیفی هرگز نباید از آن غافل شود.

به طور کلی ، خطرات مالی را می توان با استفاده از فرمول زیر ارزیابی و اولویت بندی کرد:

p x i = e

• P = احتمال وقوع خطر در حال وقوع است
• من = تأثیر رویداد خطر در حال وقوع است
• E = ضرر انتظار می رود از ریسک

به عنوان مثال ، اگر احتمال 10 ٪ ضرر 500000 دلار وجود داشته باشد ، ضرر پیش بینی شده ناشی از رویداد خطر 10 ٪ x 500،000 $ = 50،000 دلار است.

تعریف استراتژی ها برای مدیریت ریسک

بسته به شدت خطر ، می توان از استراتژی های مختلفی برای مدیریت ریسک استفاده کرد. موارد زیر استراتژی های بالقوه ای است که هنگام مواجهه با خطرات مالی استفاده می شود:

• جلوگیری از خطر: شامل حذف فعالیتهایی است که ممکن است طرف را در معرض خطر قرار دهد.
• کاهش ریسک: شامل کاهش تلفات احتمالی یا شدت تلفات است.
• انتقال ریسک: شامل انتقال ریسک به شخص ثالث است.
• حفظ ریسک: شامل پذیرش مسئولیت برای یک ریسک معین است.

اجرای یک استراتژی برای مدیریت ریسک

انتخاب یک استراتژی مناسب ممکن است چالش برانگیز باشد. با این حال ، به طور کلی ، استراتژی انتخاب شده باید به طور مناسب ماهیت ریسک و وضعیت فعلی فرد یا شرکت را منعکس کند. قبل از تصمیم گیری ، باید خطرات کاملاً درک شود.

ملاحظاتی که باید در این مرحله مطرح شود شامل شدت ریسک است ، چه ریسک قابل تحمل باشد ، چه طرفهای دیگر برای مدیریت خطرات مشابه در گذشته انجام داده اند و این استراتژی ها چقدر مؤثر هستند.

نظارت بر اثربخشی استراتژی در مدیریت ریسک

از آنجا که ممکن است موارد جدید ایجاد شود ، ریسک های مالی باید به طور مداوم کنترل شوند و ممکن است موارد فعلی تغییر کند. اثربخشی استراتژی ها باید مورد بررسی و گزارش قرار گیرد تا اطمینان حاصل شود که خطرات مالی به طور مناسب مدیریت شده است.

یک ابزار مؤثر برای نظارت بر خطرات ، استفاده از داشبورد تحلیلی است که خطرات را به روشی مداوم ارائه می دهد. این ابزار امکان استفاده از داده ها را برای ایجاد بینش و مدیریت موثرتر خطرات فراهم می کند. پردازش داده های ریسک و آزمایش استرس مداوم روشهای قوی برای مدیریت ریسک است ، به خصوص که فناوری همچنان در حال پیشرفت است.

منابع اضافی

با تشکر از شما برای خواندن راهنمای CFI در فرآیند مدیریت ریسک مالی. برای ادامه یادگیری و توسعه پایگاه دانش خود ، لطفاً منابع مرتبط اضافی را در زیر کشف کنید: